Sabemos que el Servicio de Administración Tributaria (SAT) es muy exigente, estricto y controlador, pero también sabemos que a la gente le gusta echar chismes y aterrar más a la población. Esto se debe a que de vez en cuando resurge la noticia, que preocupa a varios contribuyentes que reciben transferencias en efectivo.
En los últimos tiempos el organismo fiscal reforzó su sistema de monitoreo y estableció una serie de métodos de revisión más específico sobre las transacciones y cuentas bancarias de los usuarios, especialmente el SAT pone el ojo de alerta en aquellos depósitos que superen el monto estipulado por el fisco.
Si bien no existe un monto máximo para tener dinero en las cuentas bancarias, la entidad fiscal investiga de dónde provienen esos fondos para poder comprobar que hayan sido declarados correctamente. El objetivo principal de estas medidas es luchar contra el lavado de activos y la evasión fiscal.
De acuerdo con esto, saber cuales son los límites y las condiciones que impone el organismo tributario, termina siendo una pieza fundamental para evitar que los contribuyentes reciban multas y sanciones, impulsándolos en este sentido a cumplir con todas sus obligaciones fiscales.
Sin embargo, cabe destacar que el Servicio de Administración Tributaria, si bien vigila y controla toda las operaciones bancarias, no sanciona por el solo hecho de recibir depósito en efectivo de $15 000 pesos o más, sino que el fisco castiga la falta de justificativos y declaraciones frente a estas transacciones.
¿Qué impuestos deben abonar las personas que reciben depósitos en efectivo?
Aquellos contribuyentes que reciban en sus cuentas bancarias depósitos en efectivo de más de $15 000 pesos deberán pagar un impuesto ante el SAT, de lo contrario éste tendrá la facultad de multarlo y sancionarlo por dicha infracción fiscal.
Ahora bien, el Impuesto sobre Depósitos en Efectivo (IDE), que se encuentra activo en nuestro país desde el 1 de julio de 2008, se aplica tanto a personas morales como físicas que reciben dinero en sus extractos bancarios, mediante depósitos, que superen el monto establecido por el fisco, ya sea en moneda nacional como en alguna moneda extranjera.
Este tributo fue diseñado por la autoridad fiscal principalmente para eliminar la evasión fiscal y ampliar la base de datos de contribuyentes. Conforme a lo anunciado por el ente fiscal, este impuesto es conocido como un arancel del 2% que se aplica sobre el total depositado en efectivo.
Por otra parte, la máxima autoridad fiscal aclaró que todas las entidades financieras, bancos y cooperativas crediticias, tienen la obligación de notificar aquellas operaciones con carácter sospechoso, ya que no existe una vigilancia exhaustiva sobre todas las cuentas bancarias.
¿Qué contribuyentes se salvan de pagar este impuesto?
El Impuesto sobre Depósitos en Efectivo no es compatible con todo los tipos de depósitos en efectivo, ya que según el fisco, están libres de pecado aquellos que provienen de las transferencias electrónicas, por cheques o pagarés y otros sistemas de pagos coordinados con las entidades financieras.
Asimismo, no se considera tributable aquellas transacciones relacionadas a pago entre familiares y amigos, prestamos personales. En este tipo de casos, no se solicita el pago del impuesto ni se vigila puntualmente como en los casos anteriores.
El ente fiscal confirmó que este tributo sobre depósitos no busca penalizar y castigar a los contribuyentes, sino que su objetivo primordial es incentivar la igualdad fiscal y garantizar que aquellos contribuyentes que no declaren sus ingresos, contribuyan de alguna manera con el gasto público nacional.
Por lo tanto, si recibes depósitos bancarios en efectivo por más de $15 000 pesos mexicanos, es crucial que se puedas justificar y declarar el origen de dicho dinero. Pues, si es una transacción legitima y tienes documentos que lo amparen, ¡no temas! no tendrás inconvenientes con el ente fiscal.
