El programa de Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes se ha convertido en una gran oportunidad para que los contribuyentes se pongan al corriente con tus obligaciones tributarias. Así pueden evitarse dolores de cabeza con el Servicio de Administración Tributaria. Además, con este programa puedes acceder a reducciones de multas, recargos y otros costos adicionales.
Si no sabes si este programa te aplica, cuáles son los beneficios que te ofrece o cómo puedes hacer el trámite, no te preocupes. En este artículo te vamos a explicar de forma clara y detallada en qué consiste la Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes.
¿En qué consiste la Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes?
Tal y como su nombre lo indica, el programa de Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes 2025 fue creado para ayudar a los pequeños contribuyentes a ponerse al corriente con los impuestos que no han pagado. La gran ventaja es que pueden hacerlo sin tener que pagar multas o recargos muy grandes.
Esto quiere decir que, si tienes un adeudo fiscal por impuestos no pagados, podrías terminar beneficiándote de una reducción de hasta el 100% en multas y recargos, siempre y cuando regularices tu situación fiscal en los plazos que sean establecidos.
Es importante mencionar que este beneficio no elimina el pago del impuesto original que se adeuda, sino que únicamente, se perdonan los recargos y las multas generadas por el retraso en el pago. Es decir, aún tendrás que pagar los impuestos originales, pero sin los costos adicionales que se fueron acumulando con el tiempo.
Algo que debes tener en cuenta, es que este programa solo está disponible por un tiempo limitado. Por eso, si crees que puedes calificar, lo mejor es que inicies el trámite lo antes posible para evitar que se te pase el plazo.
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¿Quiénes deben hacer la Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes?
El programa de Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes está dirigido únicamente a personas físicas y morales que cumplen con ciertos requisitos. ¿Cuáles son? Bueno, ahora te explicaremos los criterios más importantes que debes de tener en cuenta para poder beneficiarte de esta oportunidad:
- Tus ingresos anuales no superan los 35 millones de pesos. Si en el año fiscal que quieres regularizar generaste más de esta cantidad, no podrás acceder a este programa.
- Has omitido el pago de impuestos en ejercicios fiscales anteriores a 2023. Este programa solo aplica para adeudos de años previos y no para deudas nuevas o impuestos no declarados del año en curso.
- Estás en una de estas situaciones específicas:
- No has sido objeto de revisión por parte del SAT, pero deseas regularizar tu situación.
- El SAT ya detectó irregularidades en tu declaración y quieres corregirlas antes de que se apliquen sanciones mayores.
- Tienes un crédito fiscal firme a tu nombre y deseas aprovechar la reducción de multas.
- Estás pagando un adeudo fiscal en parcialidades y quieres beneficiarte del descuento en multas y recargos.
Además de los casos anteriores, debes tener en cuenta que puede haber algunas excepciones importantes que tienes que considerar. No tendrás la posibilidad de acceder al programa si te encuentras en los siguientes escenarios:
- Has recibido condonaciones en programas anteriores de regularización fiscal (por ejemplo, en 2000, 2007 o 2013).
- Tienes una sentencia condenatoria firme por un delito fiscal.
- Estás en la lista de contribuyentes con operaciones inexistentes o empresas fantasma (artículos 69-B y 69-B Bis del Código Fiscal de la Federación).
En caso de que si cumplas con todos los requisitos, tienes la posibilidad de iniciar el proceso y aprovechar los beneficios que ofrece antes de que el plazo termine por vencer.
Cómo presentar la Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes paso a paso
¿Calificas para el programa? Entonces lo más seguro es que ahora te estés preguntando: “¿Cómo puedo presentar la regularización?” Bueno, no tienes nada de que preocuparte, ya que ahora te vamos a explicar paso a paso como hacer la Regularización Fiscal SAT de pequeños contribuyentes:
Primer paso: Verifica tu situación fiscal
Antes de hacer cualquier trámite, es importante que revises tu situación fiscal. Ingresa al portal del SAT con tu RFC y contraseña para consultar si tienes adeudos pendientes. También puedes agendar una cita en el SAT para recibir asesoría personalizada.
Segundo paso: Solicita tu línea de captura
Para hacer el pago, necesitas generar una línea de captura, la cual puedes solicitar de dos maneras:
- A través del portal del SAT, en la sección de aclaraciones fiscales.
- Acudiendo a las oficinas del SAT y solicitándola presencialmente.
Hacerlo en línea es más fácil y rápido, pero tú decides cómo hacerlo.
Tercer paso: Realiza el pago correspondiente
Una vez que tengas tu línea de captura, puedes hacer el pago en bancos autorizados o en línea a través del portal del SAT.
Si tienes un crédito fiscal firme, podrías optar por pagar en hasta seis parcialidades, siempre que realices los pagos en tiempo y forma.
Cuarto paso: Confirma que el estímulo fue aplicado
Después de pagar, verifica que el estímulo se haya reflejado correctamente en tu estado de cuenta fiscal. Puedes hacer esto desde el portal del SAT o pidiendo una constancia de situación fiscal actualizada.
Esto es todo lo que debes de tener en cuenta sobre Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes y como hacer. Es un proceso bastante sencillo, ¿cierto? Sobre todo si has seguido los pasos que te hemos explicado anteriormente.
¿Qué pasa si no hago la Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes?
Si bien no es obligatorio acceder al programa de Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes, ignorarlo puede traer consigo varias desventajas o consecuencias negativas, entre las que podemos destacar:
- Multas y recargos acumulativos: Si no pagas tus impuestos pendientes, las deudas seguirán creciendo con nuevos recargos y sanciones.
- Embargos o acciones legales: El SAT puede iniciar procesos de ejecución para recuperar los adeudos, lo que podría incluir embargos de bienes o cuentas bancarias.
- Restricciones para hacer trámites fiscales: Si tienes adeudos con el SAT, podrías tener problemas para obtener facturas, inscribirte en nuevos regímenes fiscales o incluso realizar operaciones comerciales.
Por eso, si tienes adeudos fiscales, lo mejor que puedes hacer es aprovechar este programa para regularizarte antes de que el SAT inicie acciones legales en tu contra.
Plazos para presentar la Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes
El SAT ha establecido un plazo límite para presentar la Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes 2025, lo que significa que los contribuyentes interesados deben realizar el trámite dentro de las fechas establecidas para poder acceder a los beneficios de condonación de multas y recargos.
De acuerdo con la información oficial que se ha compartido hasta el momento, este programa estará vigente hasta el 30 de septiembre de 2025, lo que significa que tendrás hasta esta fecha para aprovechar los distintos beneficios que ofrece el programa.
Si gracias a la información que te hemos dado en esta guía has comprobado que cumples todos los requisitos, te recomendamos que no dejes pasar esta oportunidad. No olvides que no regularizarte puede traerte problemas en el futuro, desde deudas cada vez más grandes hasta posibles restricciones fiscales o incluso embargos.
El programa Regularización Fiscal SAT para pequeños contribuyentes es una excelente oportunidad para que estos contribuyentes que tienen deudas fiscales y que quieren ponerse al corriente sin pagar multas o algún tipo de recargo excesivo.
Si necesitas más información sobre el programa de regularización fiscal SAT para pequeños contribuyentes, deberías ingresar al siguiente enlace hacia el portal oficial del gobierno mexicano.